Formation analyse crédit bancaire

Leçon 1 • Concepts fondamentaux du risque de crédit

Présente la probabilité de défaut, la perte en cas de défaut et l'exposition en cas de défaut. Ces indicateurs constituent le langage quantitatif utilisé dans tous les chapitres suivants.

Leçon 2 • Le cycle de vie du crédit

Suit un prêt de l'octroi au remboursement ou au défaut. Fournit le cadre de processus que les étudiants appliqueront tout au long de la formation.

Leçon 3 • Le rôle du crédit dans la banque

Définit le crédit en tant que produit bancaire et explique comment le prêt génère des revenus et des risques. Établit la logique économique qui sous-tend toutes les analyses ultérieures.

Leçon 1 • Ajustements et qualité des bénéfices

Enseigne la normalisation des états financiers pour les éléments ponctuels, les différences de méthodes comptables et les ajustements des propriétaires. Garantit que les analystes comparent la performance économique réelle entre les emprunteurs.

Leçon 2 • Analyse du compte de résultat

Couvre la reconnaissance du chiffre d'affaires, la structure des coûts et les marges bénéficiaires en tant qu'indicateurs de la capacité de remboursement. Lie la performance opérationnelle à la capacité de service de la dette.

Leçon 3 • Interprétation du tableau des flux de trésorerie

Distingue les flux de trésorerie d'exploitation, d'investissement et de financement et leurs implications en matière de crédit. L'analyse des flux de trésorerie est le principal test de la source de remboursement utilisé tout au long de la formation.

Leçon 4 • Lien entre les trois états financiers

Montre comment le bilan, le compte de résultat et le tableau des flux de trésorerie sont interconnectés et se valident mutuellement. Construit la vision intégrée nécessaire pour un jugement de crédit précis.

Leçon 1 • Ratios de rentabilité

Analyse de la rentabilité des actifs, de la rentabilité des fonds propres et des tendances des marges en tant que signaux de bénéfices durables. La rentabilité soutient l'analyse de la source de remboursement construite au chapitre 2.

Leçon 2 • Ratios de couverture du service de la dette

Se concentre sur le DSCR, le ratio dette/EBITDA et la couverture de la durée de vie du prêt en tant qu'indicateurs de remboursement principaux. Ces ratios sont les plus fréquemment cités dans les décisions d'approbation de crédit.

Leçon 3 • Analyse des tendances et comparaison par les pairs

Applique l'analyse des tendances pluriannuelles et la comparaison sectorielle pour contextualiser les ratios individuels. Empêche la mauvaise interprétation des ratios vus isolément.

Leçon 4 • Ratios de liquidité

Couvre les ratios de liquidité générale, de liquidité immédiate et de trésorerie en tant que mesures de la couverture des obligations à court terme. L'évaluation de la liquidité est la première ligne de détection du risque de défaut.

Leçon 1 • Risque macroéconomique et de marché

Lie les risques de taux d'intérêt, d'inflation et de cycle économique à la performance de l'emprunteur. L'analyse du risque macroéconomique prépare les analystes aux tests de résistance abordés au chapitre 7.

Leçon 2 • Qualité de la direction et de la gouvernance

Évalue les antécédents de la direction, la planification de la relève et les structures de gouvernance. La qualité de la direction est un indicateur avancé de la performance financière et du respect des covenants.

Leçon 3 • Cadre du risque sectoriel

Applique l'analyse des forces concurrentielles pour évaluer l'attractivité et la cyclicité d'un secteur. Le risque sectoriel fixe le plafond de la solvabilité individuelle de l'emprunteur.

Leçon 4 • Intégration des risques qualitatifs et quantitatifs

Combine les ratios financiers avec les facteurs qualitatifs en un récit de risque unifié. Produit la vision de crédit holistique requise pour la note de crédit au chapitre 6.

Leçon 1 • Évaluation des garanties immobilières

Couvre les méthodes d'expertise, les ratios prêt/valeur et le risque de marché pour les prêts garantis par des biens immobiliers. L'immobilier est le type de garantie le plus courant dans les prêts commerciaux.

Leçon 2 • Suivi et perfectionnement des garanties

Aborde le perfectionnement des sûretés, les audits de garanties et le suivi continu de la valeur après le décaissement. Le suivi garantit que la couverture de garantie est maintenue pendant toute la durée du prêt.

Leçon 3 • Rôle des garanties dans les décisions de crédit

Positionne la garantie comme une source de remboursement secondaire, et non comme un substitut aux flux de trésorerie. Clarifie quand et pourquoi des exigences de garantie sont imposées.

Leçon 4 • Cautions et rehaussements de crédit

Analyse les cautions personnelles, d'entreprise et publiques en tant que mécanismes de soutien au crédit. La force d'une caution dépend de la capacité financière du garant et de la force exécutoire juridique.

Leçon 1 • Tarification du risque de crédit

Couvre la tarification basée sur le risque, les composantes de l'écart et les structures de frais en fonction du niveau de risque de l'emprunteur. La tarification doit compenser la banque pour la perte attendue et la consommation de capital.

Leçon 2 • Principes de structuration du prêt

Établit comment le montant du prêt, la durée et le calendrier de remboursement doivent correspondre à l'objectif et aux flux de trésorerie. Une structure appropriée est le principal outil de gestion du risque de crédit lors de l'octroi.

Leçon 3 • Covenants et conditions financières

Conçoit des covenants de maintien et d'engagement liés aux principaux indicateurs de risque de l'emprunteur. Les covenants fournissent un avertissement précoce et un levier contractuel avant la survenance du défaut.

Leçon 4 • Conditions suspensives et conditions ultérieures

Identifie les conditions pré-décaissement et continues qui protègent la position juridique de la banque. Une documentation incomplète est une cause majeure de sûretés inexécutoires.

Leçon 1 • Articulation du risque et des mesures d'atténuation

Structure la section sur le risque pour présenter les risques clés, leur probabilité et les facteurs d'atténuation spécifiques. Une présentation équilibrée du risque renforce la crédibilité auprès des comités de crédit.

Leçon 2 • Gouvernance de l'approbation du crédit

Explique les niveaux d'autorité d'approbation, la dynamique des comités de crédit et les protocoles d'escalade. La compréhension de la gouvernance aide les analystes à préparer des soumissions qui répondent aux attentes du comité.

Leçon 3 • Structure et objectif de la note de crédit

Définit les composantes d'une note de crédit et le public qu'elle doit convaincre. Une note bien structurée réduit le délai du cycle d'approbation et les erreurs de décision.

Leçon 4 • Présenter l'analyse financière avec clarté

Traduit l'analyse des ratios et les résultats des flux de trésorerie en un récit concis et pertinent pour la décision. Les analystes doivent relier les chiffres aux conclusions de crédit, et ne pas simplement les rapporter.

Leçon 1 • Stratégies pour les prêts problématiques

Couvre la restructuration, la tolérance et les options de recouvrement pour les emprunteurs en difficulté. Le choix de la stratégie dépend de la viabilité de l'emprunteur et de la couverture de la garantie.

Leçon 2 • Cadre de suivi post-décaissement

Établit la cadence de suivi, les déclencheurs et les outils utilisés pour suivre la performance du prêt. Le suivi continu est la principale défense contre les pertes de crédit inattendues.

Leçon 3 • Notation du risque de crédit et migration

Explique les systèmes de notation interne, la migration des notations et leur impact sur le provisionnement. Des notations précises déterminent l'allocation du capital et le reporting des risques du portefeuille.

Leçon 4 • Provisionnement pour pertes sur prêts et passation par pertes

Explique les normes de provisionnement pour pertes de crédit attendues et le processus de décision de passation par pertes. La précision du provisionnement est essentielle pour l'information financière et la conformité réglementaire.