Tax Data Analytics Kurs

Lektion 1 • Regulatorische und ethische Grenzen

Legt die Compliance- und ethischen Rahmenbedingungen für die Nutzung von Steuerdaten fest. Verankert die gesamte analytische Arbeit in beruflicher Verantwortung und Data Governance.

Lektion 2 • Grundlagen der Datenqualität

Behandelt die sechs Dimensionen der Datenqualität und ihre spezifischen Auswirkungen auf Steuerberechnungen. Die Teilnehmer lernen, Datenqualitätsrisiken vor der Analyse zu bewerten und zu dokumentieren.

Lektion 3 • Das Steuerdaten-Ökosystem

Bildet die Herkunft, den Fluss und die Verantwortung für steuerrelevante Daten im gesamten Unternehmen ab. Etabliert das Vokabular, das für alle nachfolgenden analytischen Arbeiten benötigt wird.

Lektion 4 • Wichtige Steuerkonzepte für Analysten

Führt die Steuerkonzepte ein, die Analysten verstehen müssen, um Daten korrekt zu interpretieren. Verbindet Buchhaltungsergebnisse mit steuerbaren Ereignissen und Verpflichtungen.

Lektion 1 • Transformation von Daten für die Steueranalyse

Lehrt die Umstrukturierung, Aggregation und Anreicherung von Daten, um den Anforderungen der Steuerberichterstattung zu entsprechen. Verbindet rohe Transaktionsdaten mit strukturierten analytischen Ergebnissen.

Lektion 2 • Bereinigung und Standardisierung von Steuerunterlagen

Behandelt häufige Datenfehler in Steuerdatensätzen und systematische Behebungsansätze. Unterstützt direkt genaue Steuerberechnungen und prüfungssichere Unterlagen.

Lektion 3 • Data Governance in Steuerworkflows

Definiert Rollen, Richtlinien und Kontrollen, die die Datenintegrität im gesamten Steuerprozess sicherstellen. Verbindet die Praktiken der Datenaufbereitung mit den übergreifenden Governance-Rahmenwerken der Organisation.

Lektion 4 • Extraktion von Daten aus Steuersystemen

Behandelt Methoden zum Abrufen von Daten aus ERP-, Rechnungsstellungs- und Steuer-Compliance-Plattformen. Etabliert bewährte Extraktionsverfahren, die die Datenintegrität bewahren.

Lektion 1 • Visualisierung von Steuertrends und -verteilungen

Behandelt die Auswahl und Gestaltung von Diagrammen zur klaren Kommunikation von Erkenntnissen aus Steuerdaten. Die hier entwickelten Visualisierungsfähigkeiten unterstützen alle nachfolgenden Berichts- und Präsentationsarbeiten.

Lektion 2 • Deskriptive Statistik für Steuerdaten

Wendet Maße der zentralen Tendenz, Streuung und Form auf Steuertransaktionsdatensätze an. Bietet die statistische Basis für die Identifizierung ungewöhnlicher Werte und die Berichterstattung von Trends.

Lektion 3 • Segmentierungs- und Kohortenanalyse

Gruppiert Steuerzahler oder Transaktionen nach gemeinsamen Merkmalen, um Verhaltensmuster aufzudecken. Segmentierungsergebnisse werden später im Kurs für Risikobewertung und Compliance-Ausrichtung verwendet.

Lektion 4 • Identifizierung von Anomalien und Ausreißern

Vermittelt regelbasierte und statistische Methoden zur Kennzeichnung ungewöhnlicher Steuertransaktionen. Die Fähigkeiten zur Anomalieerkennung fließen direkt in die Kapitel zur Prüfungsunterstützung und Risikoidentifikation ein.

Lektion 1 • Analytik für Lohn- und Beschäftigungssteuern

Behandelt spezifische Datenprüfungen für Lohnsteuerpflichten, Genauigkeit der Einbehaltung und Berichterstattung. Verbindet Personaldaten mit der Steuer-Compliance-Überwachung in einer einheitlichen analytischen Sicht.

Lektion 2 • Erstellung von Dashboards zur Compliance-Überwachung

Führt die Teilnehmer durch die Gestaltung interaktiver Dashboards, die Compliance-KPIs in Echtzeit verfolgen. Integriert Fähigkeiten zur Datenaufbereitung, Visualisierung und Messgrößenentwicklung aus vorherigen Kapiteln.

Lektion 3 • Erkennung von Non-Compliance-Mustern

Wendet Mustererkennungstechniken an, um systematisches Non-Compliance-Verhalten zu identifizieren. Unterstützt direkt die Prozesse der Prüfungsauswahl und der Durchsetzungspriorisierung.

Lektion 4 • Analytik für indirekte Steuer-Compliance

Konzentriert sich auf die Analytik auf Transaktionsebene für Umsatz-, Verbrauchs- und Mehrwertsteuern. Adressiert das hohe Datenvolumen und die Komplexität des Abgleichs, die für indirekte Steuern einzigartig sind.

Lektion 1 • Rahmenwerke zur Identifizierung von Steuerrisiken

Führt strukturierte Ansätze zur Katalogisierung und Kategorisierung von Steuerrisiken im gesamten Unternehmen ein. Bietet die konzeptionelle Grundlage für alle nachfolgenden quantitativen Risikobewertungen.

Lektion 2 • Quantitative Risikobewertungsmodelle

Lehrt gewichtete Bewertungs- und zusammengesetzte Indexmethoden zur Rangfolge von Steuerrisiken über Einheiten oder Transaktionen hinweg. Die hier erstellten Bewertungsmodelle fließen direkt in die Workflows der Prüfungsauswahl ein.

Lektion 3 • Datenanalytik während der Betriebsprüfung

Behandelt analytische Techniken, die verwendet werden, um Prüfungsaussagen zu testen, Transaktionen nachzuverfolgen und Anpassungen während einer Prüfung zu quantifizieren. Baut Fähigkeiten sowohl für die Durchführung als auch für die Reaktion auf datengesteuerte Prüfungen auf.

Lektion 4 • Post-Audit-Analytik und Behebung

Nutzt Prüfungsfeststellungen als Dateneingabe, um die zukünftige Compliance zu verbessern und Risikomodelle zu verfeinern. Schließt den Analytik-Kreislauf, indem Ergebnisse in die Überwachungssysteme zurückfließen.

Lektion 1 • Modellbewertung und -validierung

Behandelt Metriken und Techniken zur Bewertung der Modellleistung und -zuverlässigkeit in Steueranwendungen. Stellt sicher, dass Modelle Genauigkeits- und Fairnessstandards vor der operativen Bereitstellung erfüllen.

Lektion 2 • Prognose von Steuerverbindlichkeiten

Wendet Regressionstechniken an, um zukünftige Steuerverpflichtungen aus historischen Finanzdaten zu projizieren. Genaue Prognosen reduzieren Cashflow-Überraschungen und verbessern die Genauigkeit der Steuerrückstellung.

Lektion 3 • Bereitstellung von Modellen in Steuerworkflows

Behandelt die praktischen Schritte zur Integration prädiktiver Modelle in bestehende Steuerprozesse und -systeme. Umfasst Überwachung, Neutrainierung und Governance der bereitgestellten Modelle.

Lektion 4 • Klassifizierung von Compliance-Risiken

Verwendet Klassifizierungsalgorithmen, um vorherzusagen, ob ein Steuerzahler oder eine Transaktion voraussichtlich non-compliant ist. Baut auf den Konzepten der Risikobewertung aus Kapitel 5 mit probabilistischen Modellergebnissen auf.

Lektion 1 • Analytik zur länderbezogenen Berichterstattung

Analysiert aggregierte Finanz- und Steuerdaten über Jurisdiktionen hinweg, um Unstimmigkeiten in der Berichterstattung zu identifizieren. Unterstützt die Einhaltung globaler Mindestberichterstattungsstandards und die Risikobewertung.

Lektion 2 • Benchmarking und Vergleichbarkeitsanalyse

Lehrt datenbankgestützte Vergleichbarkeitssuchen und statistische Bandbreitenanalysen für fremdübliche Preise. Unterstützt direkt die Dokumentation und Verteidigung von Verrechnungspreisen.

Lektion 3 • Erkennung von Gewinnverlagerungsrisiken

Wendet analytische Indikatoren an, um potenzielle Muster der Gewinnverlagerung in der Konzernstruktur zu identifizieren. Verbindet die Analyse konzerninterner Daten mit regulatorischer Prüfung und Reputationsrisiko.

Lektion 4 • Analytik zur globalen Steuerrückstellung

Behandelt Datenaggregations- und Abstimmungstechniken für die Berechnung der konsolidierten globalen Steuerrückstellung. Integriert lokale gesetzliche Daten mit den Konzernberichtsanforderungen.

Lektion 1 • Szenariomodellierung für die Steuerplanung

Erstellt quantitative Modelle, um die steuerlichen Auswirkungen von Geschäftsentscheidungen vor deren Umsetzung zu bewerten. Fähigkeiten zur Szenariomodellierung ermöglichen eine proaktive statt reaktive Steuerplanung.

Lektion 2 • Kommunikation von Analytik an Führungskräfte

Behandelt Techniken, um komplexe analytische Erkenntnisse in klare, führungsrelevante Darstellungen zu übersetzen. Effektive Kommunikation stellt sicher, dass Analytik-Erkenntnisse strategische Entscheidungen vorantreiben.

Lektion 3 • Erstellung der Steueranalytik-Roadmap

Leitet die Teilnehmer bei der Priorisierung, Sequenzierung und Ressourcenausstattung einer mehrjährigen Analytik-Transformation an. Übersetzt technische Fähigkeiten in einen strukturierten Plan für organisatorische Veränderungen.

Lektion 4 • Leistungsanalytik für die Steuerfunktion

Definiert und misst KPIs, die die Effizienz, Genauigkeit und den Wert der Steuerfunktion bewerten. Leistungsdaten unterstützen die Ressourcenallokation und kontinuierliche Verbesserungsentscheidungen.