Weiterbildung Finanzmanager

Lektion 1 • Rolle des Finanzmanagers

Definiert die Verantwortlichkeiten des Finanzmanagers in den Bereichen Planung, Steuerung und Berichterstattung. Schafft den beruflichen Kontext für alle folgenden Kapitel.

Lektion 2 • Regulierungs- und Compliance-Rahmenwerk

Beschreibt das Governance-Umfeld, in dem Finanzmanager tätig sind, einschließlich Berichtsstandards und Prüfungsanforderungen. Schafft ein Compliance-Bewusstsein, bevor technische Themen beginnen.

Lektion 3 • Überblick über Finanzberichte

Bietet einen Überblick über die drei primären Finanzberichte und ihre Wechselbeziehungen. Bereitet die Teilnehmer darauf vor, Finanzberichte in späteren Kapiteln zu lesen und zu hinterfragen.

Lektion 1 • Kennzahlenanalyse

Wendet Liquiditäts-, Rentabilitäts-, Effizienz- und Verschuldungskennzahlen auf erstellte Berichte an. Ermöglicht eine vergleichende Leistungsbeurteilung über Perioden und mit Vergleichsunternehmen.

Lektion 2 • Erstellung der Kapitalflussrechnung

Erläutert die direkte und indirekte Methode zur Erstellung einer Kapitalflussrechnung. Verbindet das Liquiditätsmanagement mit dem Gesamtbild der Berichterstattung.

Lektion 3 • Aufbau der Bilanz

Vermittelt die Bewertung von Vermögenswerten, die Erfassung von Verbindlichkeiten und die Überleitung des Eigenkapitals. Festigt die Bilanzgleichung und bereitet die Teilnehmer auf die Kennzahlenanalyse vor.

Lektion 4 • Berichtsqualität und Anhangangaben

Behandelt Anhangangaben zu Finanzberichten, bilanzpolitische Wahlmöglichkeiten und Warnsignale. Fördert die kritische Beurteilungsfähigkeit zur Bewertung der Berichtszuverlässigkeit.

Lektion 1 • Budgetplanung und -gestaltung

Führt Budgettypen, den Planungskalender und die Abstimmung mit Interessengruppen ein. Legt den Prozessrahmen fest, bevor die technische Konstruktion beginnt.

Lektion 2 • Aufbau des operativen Budgets

Leitet die zeilenweise Erstellung von Erlös-, Aufwands- und Abteilungsbudgets an. Wendet das Wissen über Finanzberichte auf die vorausschauende Planung an.

Lektion 3 • Prognosetechniken

Führt quantitative und qualitative Prognosemethoden ein, einschließlich Trendanalysen und treiberbasierter Modelle. Baut über statische Budgets hinausgehende Prognosefähigkeiten auf.

Lektion 4 • Abweichungsanalyse und Budgetprüfung

Vermittelt die Berechnung von Preis-, Volumen- und Mix-Abweichungen sowie die Ursachenforschung. Schließt den Budgetzyklus ab, indem Abweichungen in Korrekturmaßnahmen umgewandelt werden.

Lektion 1 • Strategien zur Kostensenkung

Präsentiert systematische Ansätze zur Identifizierung und Beseitigung von Verschwendung ohne Qualitätsbeeinträchtigung. Verbindet Kostenkontrolle mit strategischer Finanzleistung.

Lektion 2 • Break-Even- und Deckungsbeitragsanalyse

Wendet Deckungsbeitrag und Break-Even-Berechnungen auf Preis- und Volumenentscheidungen an. Unterstützt direkt das später behandelte Rentabilitätsmanagement.

Lektion 3 • Kostenklassifizierung und -verhalten

Unterscheidet fixe, variable, semi-variable und sprungfixe Kosten und ihr Verhalten bei unterschiedlichen Output-Niveaus. Bietet die analytische Grundlage für alle Kostenmanagement-Arbeiten.

Lektion 4 • Kalkulationsmethoden

Vergleicht Vollkosten-, Grenzkosten- und Prozesskostenansätze. Befähigt die Teilnehmer, die richtige Methode für unterschiedliche Geschäftskontexte auszuwählen.

Lektion 1 • Liquiditätsmanagement

Behandelt Cashflow-Prognosen, Mindestkassenbestände und die kurzfristige Anlage überschüssiger Mittel. Baut auf den Fähigkeiten aus der Kapitalflussrechnung in Kapitel 2 auf.

Lektion 2 • Kreditoren- und Lieferantenfinanzierung

Optimiert Zahlungsziele, Skonti und Supply-Chain-Finance-Vereinbarungen. Balanciert Liquiditätsschonung und Lieferantenbeziehungen aus.

Lektion 3 • Debitoren- und Kreditmanagement

Behandelt die Gestaltung von Kreditrichtlinien, die Überwachung von Schuldnern und das Mahnwesen. Wirkt sich direkt auf Mittelzuflüsse und das Forderungsausfallrisiko aus.

Lektion 4 • Bestandsmanagement

Wendet das EOQ-Modell, Meldebestände und Just-in-Time-Prinzipien auf die Bestandskontrolle an. Reduziert Lagerhaltungskosten, während Fehlbestände vermieden werden.

Lektion 1 • Grundlagen der Investitionsbewertung

Führt den Investitionsplanungsprozess, relevante Cashflows und das Konzept der Opportunitätskosten ein. Legt den Entscheidungsrahmen fest, bevor spezifische Techniken angewendet werden.

Lektion 2 • Nettokapitalwert-Analyse

Wendet die Grundsätze des Discounted Cashflow an, um den Kapitalwert zu berechnen und Ergebnisse zu interpretieren. Baut direkt auf dem Konzept des Zeitwerts des Geldes aus Kapitel 1 auf.

Lektion 3 • Interner Zinsfuß und MIRR

Erklärt die IRR-Berechnung, deren Beziehung zum Kapitalwert und die modifizierte IRR-Korrektur für Wiederanlageannahmen. Ermöglicht eine nuancierte Projektbewertung.

Lektion 4 • Amortisation und buchhalterische Rendite

Behandelt die einfache Amortisationszeit und die buchhalterische Rendite als erste Screening-Instrumente. Hebt deren Grenzen hervor, um für Discounted-Cashflow-Methoden zu motivieren.

Lektion 1 • Währungs- und Zinsänderungsrisiko

Analysiert Arten des Fremdwährungsexposure und das Zinsrisiko bei Kreditaufnahme und Anlage. Direkt relevant für multinationale und hoch verschuldete Unternehmen.

Lektion 2 • Techniken der Risikomessung

Führt Value at Risk, Stresstests und Wahrscheinlichkeitswirkungs-Matrizen zur Quantifizierung des Exposure ein. Ermöglicht die Priorisierung von Risikominderungsmaßnahmen.

Lektion 3 • Risikoidentifikation und -klassifizierung

Ordnet Markt-, Kredit-, Liquiditäts- und operationelle Risiken in eine strukturierte Taxonomie ein. Bietet das im gesamten Kapitel verwendete Klassifizierungssystem.

Lektion 4 • Absicherungsinstrumente und -strategien

Behandelt Forwards, Futures, Optionen und Swaps als Absicherungsinstrumente mit praktischen Anwendungsbeispielen. Verbindet die Risikoidentifikation mit der umsetzbaren Minderung.

Lektion 1 • Leistungsmanagement und KPIs

Entwirft Balanced-Scorecard- und Finanz-KPI-Rahmenwerke zur Überwachung der Strategieumsetzung. Schließt die Lücke zwischen Strategie und operativer Finanzkontrolle.

Lektion 2 • Führung der Finanzfunktion

Behandelt Teammanagement, funktionsübergreifende Einflussnahme und die Rolle des Finanzmanagers als strategischer Geschäftspartner. Bereitet die Teilnehmer auf Führungsverantwortung vor.

Lektion 3 • Langfristige Finanzplanung

Erstellt mehrjährige Finanzmodelle, die Umsatzwachstum, Kostenstruktur und Kapitalbedarf integrieren. Erweitert Budgetierung- und Prognosefähigkeiten auf einen strategischen Horizont.

Lektion 4 • Kapitalstruktur und Finanzierungsentscheidungen

Bewertet Fremd-, Eigen- und Hybridfinanzierungsoptionen und deren Auswirkungen auf die Kapitalkosten. Verbindet die Investitionsbewertung mit der Finanzierungsstrategie.