Formation Planification et Analyse Financière

Leçon 1 • Parties Prenantes Clés et Partenariat Commercial

Indique les parties prenantes internes et externes que sert la FP&A et comment l'influence se construit. Il établit l'état d'esprit de partenariat requis tout au long du cours.

Leçon 2 • Le Calendrier FP&A et le Cycle de Planification

Décrit le rythme annuel des activités de budgétisation, de prévision et de reporting. Fixe les attentes en matière de charge de travail et de séquencement tout au long du cours.

Leçon 3 • La Fonction FP&A Définie

Définit le mandat, le placement organisationnel et les responsabilités clés du FP&A. Ancre tous les sujets suivants dans un contexte professionnel clair.

Leçon 4 • Indicateurs Clés de Performance et Métriques

Présente les KPI financiers et opérationnels utilisés pour mesurer la santé de l'entreprise. Prépare les apprenants à sélectionner et suivre les métriques dans les travaux de planification ultérieurs.

Leçon 1 • Techniques de Tableur Essentielles pour le FP&A

Enseigne les formules de recherche, conditionnelles et d'agrégation essentielles au travail FP&A. L'efficacité avec ces outils accélère chaque tâche de modélisation ultérieure.

Leçon 2 • Construire un Modèle à Trois États

Construit un modèle entièrement intégré de compte de résultat, de bilan comptable et de flux de trésorerie. Ce modèle intégré est l'épine dorsale de la budgétisation et de l'analyse de scénarios.

Leçon 3 • Architecture du Modèle et Principes de Conception

Couvre les normes de mise en page, la séparation des entrées et des sorties, et les habitudes de documentation. Une bonne architecture prévient les erreurs et accélère la maintenance du modèle.

Leçon 4 • Assurance Qualité du Modèle

Présente les contrôles, les rapprochements et les processus de révision par les pairs pour valider les modèles. Garantit que les sorties sont fiables avant d'atteindre les décideurs.

Leçon 1 • Techniques de Budgétisation des Revenus

Couvre les méthodes de projection des revenus par segment, produit et canal. Des budgets de revenus précis ancrent toute la planification des coûts et de la trésorerie en aval.

Leçon 2 • Consolidation et Rapprochement du Budget

Agrège les soumissions départementales en un seul modèle budgétaire à l'échelle de l'entreprise. Le rapprochement garantit l'exactitude des éliminations interentreprises et des totaux.

Leçon 3 • Présentation et Approbation du Budget

Structure le récit budgétaire et la présentation à la direction pour l'approbation du conseil d'administration. Un cadrage convaincant des hypothèses renforce la confiance dans le plan.

Leçon 4 • Budgétisation des Dépenses et Classification des Coûts

Enseigne la budgétisation des coûts fixes, variables et semi-variables dans tous les départements. Une classification correcte des coûts améliore la précision de l'analyse des écarts ultérieure.

Leçon 1 • Fondamentaux de la Prévision et Biais

Distingue les types de prévisions et identifie les biais cognitifs qui faussent la précision. La conscience des biais est la première étape vers une prévision disciplinée.

Leçon 2 • Techniques de Prévision Quantitative

Applique l'analyse de tendance, la régression et les méthodes de séries temporelles aux données financières. La rigueur quantitative réduit la dépendance aux estimations basées sur l'intuition.

Leçon 3 • Révision des Prévisions et Amélioration Continue

Établit un processus de révision structuré pour suivre la précision et affiner les méthodes. Les boucles d'amélioration continue élèvent la qualité des prévisions au fil du temps.

Leçon 4 • Conception et Cadence des Prévisions Glissantes

Construit une prévision glissante sur 12 à 18 mois qui se met à jour automatiquement chaque période. Les prévisions glissantes maintiennent l'entreprise tournée vers l'avenir au-delà de l'année budgétaire.

Leçon 1 • Techniques d'Analyse de Sensibilité

Identifie les hypothèses qui influencent le plus les résultats financiers à l'aide de tests de sensibilité. Connaître les sensibilités clés concentre l'attention de la direction sur les risques critiques.

Leçon 2 • Construction de Modèles de Scénarios dans les Tableurs

Met en œuvre des commutateurs de scénarios et des tables de données dans les modèles financiers. Une conception de modèle efficace permet de basculer instantanément entre les sorties de scénarios.

Leçon 3 • Concepts de Planification de Scénarios

Définit les types de scénarios et leur rôle dans la planification stratégique et opérationnelle. Les scénarios convertissent l'incertitude en entrées structurées et exploitables pour la planification.

Leçon 4 • Bases de la Simulation Monte Carlo

Présente les distributions de probabilité et la simulation pour modéliser les plages de résultats. La simulation offre une image plus riche des risques que les scénarios déterministes seuls.

Leçon 1 • Communiquer les Informations sur les Écarts

Traduit les résultats numériques en récits commerciaux clairs pour les publics non financiers. Une communication solide transforme l'analyse en action de gestion.

Leçon 2 • Conception du Reporting de Gestion

Conçoit des rapports de gestion et des tableaux de bord concis et axés sur les décisions. Une conception de rapport efficace réduit le temps nécessaire aux dirigeants pour obtenir des informations.

Leçon 3 • Analyse des Écarts de Coûts et de Marge

Analyse les écarts de marge brute, de dépenses d'exploitation et d'EBITDA par facteur. Les informations sur les écarts de coûts alimentent directement la planification des actions correctives.

Leçon 4 • Cadre d'Analyse des Écarts

Présente les méthodes de décomposition des écarts de prix, de volume, de mix et de taux. Un cadre structuré garantit qu'aucun facteur d'écart n'est négligé.

Leçon 1 • Métriques de Rendement et Analyse du Délai de Récupération

Calcule le TRI, le ROIC et le délai de récupération pour compléter l'analyse VAN. De multiples métriques offrent une image plus complète de l'attractivité d'un investissement.

Leçon 2 • Cadre d'Allocation du Capital

Établit comment les organisations priorisent et gouvernent les décisions de dépenses en capital. Un cadre clair évite la mauvaise allocation et aligne l'investissement sur la stratégie.

Leçon 3 • Processus de Révision Post-Investissement

Compare les résultats réels des investissements aux projections initiales pour améliorer les décisions futures. Les révisions post-investissement créent de la responsabilisation et affinent les hypothèses de prévision.

Leçon 4 • Analyse des Flux de Trésorerie Actualisés

Construit des modèles DCF projetant les flux de trésorerie disponibles et les actualisant au coût du capital. Le DCF est l'outil d'évaluation principal pour les décisions d'investissement.

Leçon 1 • Communiquer la Stratégie à Travers les Finances

Traduit les plans financiers à long terme en récits convaincants pour les investisseurs et le conseil d'administration. La narration financière est la compétence phare du FP&A stratégique.

Leçon 2 • Processus de Planification à Long Terme

Conçoit un processus de planification financière sur trois à cinq ans aligné sur la stratégie de l'entreprise. Les plans à long terme font le pont entre les budgets annuels et les ambitions stratégiques.

Leçon 3 • Création de Valeur et Facteurs de Valeur

Lie les résultats financiers à la valeur actionnariale à l'aide d'arbres de valeur. Comprendre les facteurs de valeur concentre l'effort du FP&A sur les leviers à plus fort impact.

Leçon 4 • Fusions, Acquisitions et Décisions de Portefeuille

Applique les compétences du FP&A au filtrage des M&A, à la modélisation des synergies et aux revues de portefeuille. Les transactions stratégiques nécessitent la même rigueur que la planification opérationnelle.