Corso per tesoriere

Lezione 1 • Strutture di Governance e Supervisione

Esamina i rapporti con il consiglio, i ruoli dei comitati e le linee di riporto. Collega i doveri del tesoriere alla più ampia governance organizzativa.

Lezione 2 • Definire il Ruolo del Tesoriere

Tratta la posizione del tesoriere nella gerarchia organizzativa e le sue responsabilità principali. Ancora tutti i successivi compiti finanziari a una chiara definizione del ruolo.

Lezione 3 • Ciclo Annuale del Tesoriere

Mappa i compiti ricorrenti del tesoriere nell'arco di un anno fiscale. Aiuta gli studenti ad anticipare le scadenze e a pianificare efficacemente i carichi di lavoro.

Lezione 1 • Leggere e Interpretare i Report Finanziari

Sviluppa le competenze per estrarre informazioni significative dai documenti finanziari. Prepara gli studenti a identificare anomalie e tendenze nelle finanze organizzative.

Lezione 2 • Principi e Standard Contabili

Tratta la contabilità per competenza rispetto a quella per cassa e i principi contabili generalmente accettati. Garantisce che gli studenti applichino standard coerenti durante la revisione dei dati finanziari.

Lezione 3 • Panoramica dei Documenti di Bilancio Principali

Introduce lo stato patrimoniale, il conto economico e il rendiconto finanziario. Stabilisce la relazione tra i tre report finanziari principali.

Lezione 4 • Note e Informativa nei Report Finanziari

Spiega il ruolo delle note a piè di pagina e dell'informativa supplementare nei bilanci. Insegna agli studenti a utilizzare l'informativa per convalidare le cifre riportate.

Lezione 1 • Approvazione e Comunicazione del Budget

Tratta la presentazione dei budget ai consigli e agli stakeholder per l'approvazione. Sviluppa competenze nel tradurre i piani finanziari in narrazioni chiare.

Lezione 2 • Monitoraggio del Budget e Analisi degli Scostamenti

Insegna il monitoraggio continuo delle cifre effettive rispetto a quelle preventivate. Consente azioni correttive tempestive quando la performance finanziaria si discosta dal piano.

Lezione 3 • Tipologie e Strutture di Budget

Esamina i modelli di budget operativo, degli investimenti e a base zero. Aiuta gli studenti a selezionare la struttura appropriata per le esigenze della propria organizzazione.

Lezione 4 • Revisioni di Budget di Metà Anno

Affronta quando e come rivedere i budget in risposta a condizioni mutevoli. Garantisce che i piani finanziari rimangano pertinenti durante tutto l'anno fiscale.

Lezione 1 • Relazioni Bancarie e Posizionamento della Liquidità

Tratta la gestione dei conti bancari, delle linee di credito e delle posizioni di cassa giornaliere. Garantisce che i fondi siano disponibili dove e quando necessario.

Lezione 2 • Fondamenti del Flusso di Cassa

Distingue i flussi di cassa operativi, di investimento e di finanziamento. Stabilisce perché la gestione della cassa è distinta dalla gestione del profitto.

Lezione 3 • Gestire Crediti e Debiti Commerciali

Esamina le strategie per accelerare gli incassi e ottimizzare i tempi di pagamento. Ha un impatto diretto sul capitale circolante e sulle posizioni di liquidità giornaliera.

Lezione 4 • Riserve di Liquidità e Pianificazione delle Emergenze

Affronta il mantenimento di riserve adeguate e la pianificazione per emergenze di cassa. Protegge la continuità organizzativa durante interruzioni finanziarie impreviste.

Lezione 1 • Principi del Controllo Interno

Introduce le cinque componenti di un efficace quadro di controllo interno. Fornisce le basi concettuali per tutta la successiva progettazione dei controlli.

Lezione 2 • Riconciliazione e Test dei Controlli

Insegna le pratiche regolari di riconciliazione e i test periodici di efficacia dei controlli. Convalida che i controlli operino come progettato nel tempo.

Lezione 3 • Separazione dei Compiti

Spiega come la suddivisione dei compiti finanziari riduca il rischio di frodi ed errori. Insegna l'applicazione pratica sia nelle piccole che nelle grandi organizzazioni.

Lezione 4 • Prevenzione e Individuazione delle Frodi

Identifica gli schemi di frode comuni che prendono di mira le funzioni di tesoreria e le strategie di mitigazione. Fornisce agli studenti gli strumenti per riconoscere i segnali d'allarme e rispondere in modo appropriato.

Lezione 1 • Classi di Attività e Strumenti

Esamina i mezzi equivalenti a liquidità, gli strumenti a reddito fisso e quelli azionari disponibili per le organizzazioni. Consente una selezione informata dei veicoli di investimento appropriati per la tesoreria.

Lezione 2 • Fondamenti di Politica di Investimento

Tratta la stesura e l'implementazione di una dichiarazione di politica di investimento. Allinea le decisioni di investimento con la tolleranza al rischio e le esigenze di liquidità organizzative.

Lezione 3 • Gestione dei Fondi di Riserva

Affronta le politiche per le riserve operative, di capitale e patrimoniali. Garantisce stabilità finanziaria a lungo termine attraverso un accumulo disciplinato delle riserve.

Lezione 4 • Costruzione e Diversificazione del Portafoglio

Introduce i principi di diversificazione e le strategie di asset allocation. Riduce il rischio di concentrazione pur soddisfacendo gli obiettivi di rendimento.

Lezione 1 • Capacità e Sostenibilità del Debito

Tratta i metodi per valutare quanto debito un'organizzazione può sostenere in modo durevole. Previene un eccessivo indebitamento collegando i livelli di debito alla capacità di flusso di cassa.

Lezione 2 • Approvazione e Documentazione del Debito

Affronta i requisiti di governance per l'autorizzazione di nuovo debito e la conservazione dei registri. Garantisce che le decisioni di finanziamento seguano protocolli di approvazione e documentazione adeguati.

Lezione 3 • Valutare i Costi di Finanziamento

Insegna il calcolo e il confronto dei tassi di interesse effettivi e dei costi di finanziamento totali. Consente decisioni di finanziamento efficienti in termini di costi tra offerte concorrenti.

Lezione 4 • Rimborso e Ristrutturazione del Debito

Tratta la pianificazione dei rimborsi, l'analisi del rimborso anticipato e le opzioni di ristrutturazione. Fornisce agli studenti gli strumenti per gestire proattivamente le obbligazioni di debito in condizioni mutevoli.

Lezione 1 • Gestione del Rischio Finanziario

Identifica i principali rischi finanziari e le strategie di mitigazione a livello organizzativo. Costruisce una cultura del rischio proattiva all'interno della funzione di tesoreria.

Lezione 2 • Consulenza alla Leadership e al Consiglio

Sviluppa competenze per presentare informazioni finanziarie complesse a un pubblico non finanziario. Posiziona il tesoriere come consulente strategico di fiducia per la leadership.

Lezione 3 • Pianificazione Finanziaria a Lungo Termine

Tratta la modellazione finanziaria pluriennale e la pianificazione di scenari per decisioni strategiche. Collega la gestione quotidiana della tesoreria agli obiettivi organizzativi a lungo raggio.

Lezione 4 • Il Tesoriere come Leader del Cambiamento

Affronta la guida di iniziative di trasformazione finanziaria e il miglioramento dei processi. Prepara gli studenti a guidare il cambiamento mantenendo la stabilità finanziaria.