Formation de base en FP&A

Leçon 1 • Modèle d'affaires et facteurs de chiffre d'affaires

Identifie comment différents modèles d'affaires génèrent du chiffre d'affaires et engagent des coûts. Permet aux analystes d'adapter les hypothèses de planification à l'entreprise qu'ils soutiennent.

Leçon 2 • États financiers comme intrants du FP&A

Passe en revue l'état des résultats, le bilan et l'état des flux de trésorerie du point de vue d'un analyste. Bâtit la littératie financière requise pour tous les chapitres de modélisation et d'analyse.

Leçon 3 • Ce que fait le FP&A dans une organisation

Définit le mandat, les livrables clés et les relations avec les parties prenantes du FP&A. Établit les bases pour comprendre chaque activité d'analyse et de planification subséquente.

Leçon 1 • Construction du budget de charges

Couvre la planification des effectifs, les dépenses discrétionnaires et la budgétisation du coût des marchandises vendues. Produit le volet des charges d'un budget d'exploitation complet.

Leçon 2 • Consolidation et présentation du budget

Démontre comment consolider les budgets des services en un état des résultats consolidé et présenter les constatations. Développe les compétences en communication nécessaires pour défendre les hypothèses budgétaires auprès de la direction.

Leçon 3 • Construction du budget de chiffre d'affaires

Enseigne des méthodes pour établir des budgets de chiffre d'affaires à partir d'hypothèses de volume, de prix et de mix. Applique directement les connaissances sur les modèles d'affaires du chapitre 1 à un résultat de planification.

Leçon 4 • Philosophie et gouvernance budgétaires

Couvre les approches descendante et ascendante ainsi que les structures de gouvernance qui guident l'approbation du budget. Encadre les dynamiques politiques et organisationnelles que les analystes doivent gérer.

Leçon 1 • Méthodes statistiques et fondées sur les tendances

Présente les moyennes mobiles, la régression et les ajustements saisonniers pour les prévisions quantitatives. Équipe les analystes pour appliquer des techniques fondées sur les données en complément des méthodes fondées sur le jugement.

Leçon 2 • Fondamentaux des prévisions

Distingue les prévisions de la budgétisation et explique quand chacune est appropriée. Établit le compromis entre l'exactitude et la rapidité qui régit les choix de conception des prévisions.

Leçon 3 • Conception de prévisions glissantes

Explique comment remplacer les budgets annuels statiques par des prévisions glissantes continuellement mises à jour. Permet aux organisations de maintenir une visibilité prospective, quel que soit le moment dans l'exercice financier.

Leçon 4 • Révision et gouvernance des prévisions

Couvre la cadence, la responsabilité et le processus d'escalade pour les révisions des prévisions. Assure que les prévisions restent crédibles et exploitables tout au long du cycle de planification.

Leçon 1 • Intégration du bilan et de l'état des flux de trésorerie

Relie l'état des résultats à un bilan et un état des flux de trésorerie dynamiques. Produit un modèle entièrement intégré où les changements se répercutent automatiquement dans les trois états.

Leçon 2 • Architecture du modèle et normes de conception

Établit les conventions de mise en page, le codage couleur et les règles structurelles pour les modèles professionnels. Prévient les erreurs de conception qui font que les modèles se brisent ou induisent les décideurs en erreur.

Leçon 3 • Construction du modèle d'état des résultats

Construit un état des résultats fondé sur des inducteurs avec des calendriers de chiffre d'affaires, de CMV et de charges d'exploitation. Applique les concepts de budgétisation et de prévision des chapitres précédents dans un modèle en direct.

Leçon 4 • Analyse de scénarios et de sensibilité

Ajoute des toggles de scénarios et des tables de données pour tester les extrants du modèle sous différentes hypothèses. Permet aux analystes de présenter une gamme de résultats plutôt qu'une prévision ponctuelle.

Leçon 1 • Analyse approfondie des écarts de chiffre d'affaires

Décompose les écarts de chiffre d'affaires en composantes de volume, de prix et de mix au niveau du produit. Relie les constatations des écarts à la performance des ventes et aux dynamiques du marché.

Leçon 2 • Fondamentaux de l'analyse des écarts

Définit les écarts de prix, de volume, de mix et de taux, et explique comment chacun est calculé. Fournit le vocabulaire analytique utilisé dans chaque conversation de rapport de gestion.

Leçon 3 • Conception des rapports de gestion

Couvre la structure, la fréquence et le contenu des rapports de gestion mensuels destinés aux dirigeants. Produit des rapports concis, visuellement clairs et axés sur l'action.

Leçon 4 • Analyse des écarts de charges

Analyse les écarts de dépenses en séparant les dépassements liés au volume de ceux discrétionnaires. Aide les analystes à distinguer les écarts de charges contrôlables des écarts non contrôlables.

Leçon 1 • Analyse de la tarification et de la rentabilité

Analyse la rentabilité des produits, des clients et des canaux pour identifier les occasions d'amélioration de la marge. Soutient directement les décisions de tarification et les discussions de rationalisation du portefeuille.

Leçon 2 • Analyse coûts-avantages et analyse des investissements

Applique la VAN, le TRI et le délai de récupération pour évaluer les propositions d'investissement d'affaires. Équipe les analystes pour soutenir les décisions d'affectation des capitaux avec une rigueur financière.

Leçon 3 • L'état d'esprit du partenaire d'affaires

Fait passer l'orientation de l'analyste de l'établissement de rapports sur le passé à l'influence des décisions futures. Définit les comportements et les facteurs de crédibilité qui font du FP&A un conseiller de confiance.

Leçon 4 • Analyses ponctuelles et analyses de rentabilisation

Développe un cadre reproductible pour définir la portée, élaborer et présenter des analyses financières ponctuelles. Prépare les analystes aux demandes non structurées et à fort enjeu qui définissent le travail FP&A de niveau supérieur.

Leçon 1 • Cadres d'affectation des capitaux

Couvre comment les entreprises priorisent les investissements entre la croissance organique, les fusions et acquisitions et les rendements pour les actionnaires. Équipe les analystes pour soutenir les discussions sur l'affectation des capitaux au niveau de la direction.

Leçon 2 • Aperçu du processus de planification stratégique

Cartographie comment le FP&A soutient le cycle de planification stratégique annuel aux côtés des leaders d'unités d'affaires. Positionne le plan à long terme comme l'expression financière de la stratégie d'entreprise.

Leçon 3 • Construction d'un modèle financier à long terme

Étend le modèle à trois états du chapitre 4 en une projection pluriannuelle avec des hypothèses macroéconomiques. Produit un plan à long terme qui soutient les discussions avec les investisseurs et le conseil d'administration.

Leçon 4 • Planification de scénarios pour la stratégie

Applique l'analyse de scénarios pour tester les plans stratégiques face aux perturbations du marché et de la concurrence. Permet à la direction de prendre des décisions robustes dans l'incertitude.

Leçon 1 • Paysage technologique du FP&A

Examine les catégories d'outils de planification, de rapports et d'analyse disponibles pour les équipes FP&A. Permet une sélection éclairée des technologies en fonction de la taille et de la complexité de l'entreprise.

Leçon 2 • Bâtir et diriger une équipe FP&A

Couvre la structure d'équipe, le développement des compétences et la gestion du rendement pour les organisations de FP&A. Prépare les analystes seniors et les gestionnaires à bâtir des équipes financières performantes.

Leçon 3 • Conception et normalisation des processus FP&A

Établit des procédures opérationnelles normalisées pour les processus FP&A récurrents comme la clôture et les prévisions. Réduit les erreurs et permet une qualité constante des extrants entre les membres de l'équipe.

Leçon 4 • Gestion des données pour le FP&A

Couvre les pratiques d'approvisionnement, de nettoyage et de gouvernance des données qui sous-tendent une analyse financière fiable. Prévient les défaillances de qualité des données qui nuisent à la crédibilité du FP&A.