Formation en modélisation FP&A

Leçon 1 • Rôle de la FP&A dans les organisations

Définit le mandat de la FP&A au sein de la finance et sa relation avec la comptabilité, la stratégie et les opérations. Établit le contexte pour tout le travail de modélisation qui suit.

Leçon 2 • Notions essentielles du bilan et des flux de trésorerie

Explique les actifs, les passifs, les capitaux propres et les trois sections des flux de trésorerie. Prépare les analystes à relier les états dans des modèles intégrés.

Leçon 3 • Lecture de l'état des résultats

Couvre le chiffre d'affaires, le coût des marchandises vendues, les charges d'exploitation et le bénéfice net. Relie la structure de l'état des résultats à la logique de modélisation basée sur les inducteurs.

Leçon 1 • Architecture du classeur et meilleures pratiques

Établit la structure des onglets, les conventions de codage couleur et la séparation entrées-sorties. Ces habitudes préviennent les erreurs et rendent les modèles vérifiables.

Leçon 2 • Formules de recherche et de référence essentielles

Couvre les fonctions VLOOKUP, INDEX-MATCH, XLOOKUP et OFFSET pour l'extraction dynamique de données. Permet aux analystes de créer des modèles flexibles et liés aux données.

Leçon 3 • Fonctions de date, de texte et d'agrégation

Présente SUMIFS, COUNTIFS, AVERAGEIFS, les fonctions de date et la manipulation de texte. Soutient l'agrégation par période et les tâches de nettoyage de données.

Leçon 4 • Tableaux de données et analyse de sensibilité

Montre les tableaux de données à une et deux variables pour des tests de sensibilité rapides. Soutient directement l'analyse de scénarios couverte dans les chapitres suivants.

Leçon 1 • Modèles de chiffre d'affaires par client et par cohorte

Modélise le chiffre d'affaires à l'aide du nombre de clients, des taux de conversion et des courbes de rétention. S'applique aux entreprises d'abonnement, SaaS et à revenus récurrents.

Leçon 2 • Ajustements de saisonnalité et de croissance

Intègre des indices de saisonnalité et des hypothèses de taux de croissance dans les prévisions mensuelles. Produit un calendrier réaliste du chiffre d'affaires par phase temporelle.

Leçon 3 • Philosophie de la modélisation basée sur les inducteurs

Compare les prévisions basées sur les inducteurs et les prévisions basées sur les tendances et explique quand chacune s'applique. Établit l'état d'esprit analytique pour toute la modélisation des revenus et des coûts à venir.

Leçon 1 • Calendriers des charges d'exploitation

Prévoyez les dépenses de ventes, marketing, R-D et frais généraux et administratifs à l'aide de méthodes basées sur les inducteurs et par pourcentage. Produit un calendrier complet des charges d'exploitation par poste.

Leçon 2 • Calendriers d'amortissement des immobilisations corporelles et des actifs incorporels

Élabore des calendriers d'immobilisations corporelles et d'actifs incorporels avec des méthodes linéaires et accélérées. Alimente l'amortissement dans l'état des résultats et l'état des flux de trésorerie.

Leçon 3 • Planification des effectifs et de la rémunération

Modélise les salaires, les avantages sociaux et les charges sociales à partir d'un registre des effectifs. Les effectifs constituent généralement la plus grande charge d'exploitation et nécessitent un traitement détaillé.

Leçon 4 • Modélisation du coût des marchandises vendues

Élabore des calendriers du CMV à l'aide d'inducteurs de matières, de main-d'œuvre et de frais généraux. Relie les résultats de la marge brute aux hypothèses opérationnelles.

Leçon 1 • Inducteurs du fonds de roulement et du bilan

Modélise les comptes clients, les stocks et les comptes fournisseurs à l'aide d'hypothèses basées sur les jours. Les variations du fonds de roulement sont directement répercutées dans les flux de trésorerie d'exploitation.

Leçon 2 • Calendrier de la dette et modélisation des intérêts

Construit un calendrier de crédit renouvelable et de prêt à terme avec des calculs d'intérêts dynamiques. Présente le défi de la référence circulaire et les méthodes de résolution.

Leçon 3 • Construction de l'état des flux de trésorerie

Élabore l'état des flux de trésorerie selon la méthode indirecte à partir du bénéfice net et des variations du bilan. Valide l'intégrité du modèle par le rapprochement de la trésorerie.

Leçon 4 • Construction du modèle d'état des résultats

Assemble les calendriers des revenus et des coûts dans un état des résultats projeté complet. Établit le sommet du lien entre les trois états.

Leçon 1 • Méthodologie de prévision glissante

Élabore une prévision glissante sur 12 mois qui remplace les données réelles à mesure que les périodes se ferment. Montre comment les prévisions glissantes améliorent la précision par rapport aux budgets statiques.

Leçon 2 • Analyse des écarts entre les données réelles et le budget

Calcule et catégorise les écarts favorables et défavorables par inducteur. L'analyse des écarts est le principal outil de reporting de gestion.

Leçon 3 • Processus et structure du budget annuel

Couvre le calendrier budgétaire, les apports des parties prenantes et le flux de travail de consolidation. Positionne le budget comme la référence pour toute l'analyse des écarts ultérieure.

Leçon 4 • Graphiques en cascade et de pont

Élabore des graphiques en cascade pour visualiser les variations d'une période à l'autre et entre le budget et les données réelles. Les ponts visuels communiquent les histoires d'écarts aux publics non financiers.

Leçon 1 • Cadre de planification de scénarios

Définit des scénarios de base, favorable et défavorable avec des ensembles d'hypothèses distincts. La planification de scénarios traduit l'incertitude stratégique en résultats financiers.

Leçon 2 • Notions de base de la simulation de Monte Carlo

Présente les distributions de probabilité et l'échantillonnage aléatoire pour modéliser les plages de résultats. Offre une alternative plus rigoureuse à l'analyse de scénarios déterministe.

Leçon 3 • Analyse du seuil de rentabilité et des seuils

Calcule le chiffre d'affaires, les unités et les seuils de marge au seuil de rentabilité selon différentes structures de coûts. Soutient directement les décisions de prix et d'investissement.

Leçon 1 • Évaluation par flux de trésorerie actualisés

Élabore un modèle DCF à l'aide des flux de trésorerie disponibles projetés, du WACC et de la valeur terminale. Relie directement les prévisions de la FP&A à l'évaluation d'entreprise.

Leçon 2 • Modélisation des dépenses en capital et du rendement du capital investi

Évalue les projets d'investissement à l'aide des cadres de la VAN, du TRI et du délai de récupération. Soutient les décisions d'allocation du capital et les propositions d'investissement au niveau du conseil d'administration.

Leçon 3 • Modèles de filtrage financier pour fusions-acquisitions

Élabore des modèles de filtrage d'acquisitions avec des estimations de synergies et une analyse d'accrétion-dilution. Équipe les analystes de la FP&A pour soutenir les équipes de développement corporatif.

Leçon 4 • Tableau de bord de direction et sortie du modèle

Conçoit un tableau de bord récapitulatif d'une page tiré du modèle intégré. Traduit les sorties complexes du modèle en visuels clairs et prêts à la décision.