Formation Responsable de Trésorerie

Leçon 1 • Aperçu de la structure financière de l'entreprise

Couvre les composantes du bilan pertinentes pour les décisions de trésorerie. Relie les relations actif-passif aux opérations quotidiennes de trésorerie.

Leçon 2 • Politique et gouvernance de la trésorerie

Présente le document de politique de trésorerie comme cadre de contrôle. Définit les limites d'autorisation, la séparation des tâches et les exigences d'audit.

Leçon 3 • Concepts et cycles de flux de trésorerie

Explique les flux de trésorerie d'exploitation, d'investissement et de financement ainsi que leur calendrier. Fournit la base analytique pour les prévisions et la planification de la liquidité.

Leçon 4 • Indicateurs clés de performance de la trésorerie

Identifie les mesures quantitatives utilisées pour évaluer la performance de la trésorerie. Relie les indicateurs aux objectifs stratégiques et au reporting auprès du conseil d'administration.

Leçon 1 • Placement à court terme des excédents de trésorerie

Couvre les instruments et les critères de déploiement sécurisé et rentable de la trésorerie inactive. Équilibre le rendement, la liquidité et le risque de crédit dans les limites de la politique.

Leçon 2 • Gestion quotidienne de la position de trésorerie

Couvre le processus de compilation et de rapprochement de la position de trésorerie quotidienne. Développe la discipline opérationnelle nécessaire à un contrôle précis de la liquidité intrajournalière.

Leçon 3 • Gestion des relations bancaires

Aborde la sélection, la structuration et l'évaluation des relations bancaires. Des relations bancaires solides soutiennent l'accès au crédit et la qualité de service.

Leçon 4 • Centralisation et pooling de trésorerie

Explique les structures de pooling physique et notionnel pour centraliser la liquidité. Réduit le recours à l'emprunt externe en compensant les positions excédentaires et déficitaires entre entités.

Leçon 1 • Instruments de financement du besoin en fonds de roulement

Présente le crédit renouvelable, l'affacturage et les prêts adossés à des actifs comme outils de fonds de roulement. Fait correspondre l'instrument de financement à la nature et à la durée du besoin en fonds de roulement.

Leçon 2 • Accélération des comptes clients

Examine la politique de crédit, la rapidité de facturation et les processus de recouvrement qui réduisent le DSO. Des recouvrements plus rapides améliorent directement la trésorerie disponible et réduisent les besoins de financement.

Leçon 3 • Lien entre les stocks et le besoin en fonds de roulement

Analyse comment les niveaux de stocks affectent la trésorerie immobilisée dans les opérations. La trésorerie collabore avec la chaîne d'approvisionnement pour fixer des objectifs de stocks alignés sur les objectifs de trésorerie.

Leçon 4 • Analyse et reporting du besoin en fonds de roulement

Construit des tableaux de bord et des indicateurs pour surveiller en continu la performance du besoin en fonds de roulement. Un reporting fondé sur les données permet une intervention managériale rapide.

Leçon 1 • Fondamentaux du financement par emprunt

Couvre l'éventail des instruments de dette, des prêts bancaires aux marchés de capitaux. Établit des critères pour faire correspondre le type d'instrument à l'objectif de financement et à la durée.

Leçon 2 • Accès aux marchés de capitaux

Présente le processus d'émission obligataire, de la notation à la tarification en passant par le règlement. Prépare la trésorerie à travailler efficacement avec les banques d'investissement et les agences de notation.

Leçon 3 • Surveillance et conformité des clauses restrictives

Établit des processus de suivi des clauses restrictives financières et non financières. Une surveillance proactive prévient les défauts techniques et préserve les relations avec les prêteurs.

Leçon 4 • Structuration et tarification de la dette

Explique comment les prêteurs tarifient le risque de crédit et comment les emprunteurs négocient les conditions. Les étudiants peuvent modéliser le coût total de la dette et comparer les alternatives de financement.

Leçon 1 • Principes de comptabilité de couverture

Présente les désignations de comptabilité de couverture et les exigences documentaires selon les normes d'information financière. Une comptabilité appropriée réduit la volatilité du compte de résultat liée aux activités de couverture.

Leçon 2 • Identification de l'exposition au risque de change

Distingue les expositions de change transaction, translation et économique ainsi que leur impact financier. Une cartographie précise des expositions est le prérequis à une couverture efficace.

Leçon 3 • Mécanismes du marché des changes

Explique les marchés au comptant, à terme et de swaps ainsi que la cotation des taux de change. Fournit les connaissances de marché nécessaires pour exécuter et tarifer les instruments de couverture.

Leçon 4 • Instruments de couverture de change

Couvre les contrats à terme, les options et les swaps de devises croisées comme outils de couverture. Le coût, la flexibilité et le traitement comptable de chaque instrument sont comparés.

Leçon 1 • Identification du risque de prix des matières premières

Identifie les expositions directes et indirectes aux matières premières intégrées dans les structures de coûts. Quantifie l'impact des variations de prix sur les résultats avant toute décision de couverture.

Leçon 2 • Instruments de couverture de taux d'intérêt

Couvre les swaps de taux d'intérêt, les caps, les floors et les collars comme outils de gestion des risques. Compare le coût, la flexibilité et le traitement comptable entre les instruments.

Leçon 3 • Stratégies de couverture sur matières premières

Présente les contrats à terme, les swaps et les options comme instruments de couverture sur matières premières. Aborde le risque de base et les défis pratiques de l'exécution des couvertures sur matières premières.

Leçon 4 • Reporting intégré des risques

Combine les expositions aux taux d'intérêt et aux matières premières dans un tableau de bord unifié des risques. Permet à la direction générale de visualiser le risque de marché total dans une vue consolidée unique.

Leçon 1 • Connectivité bancaire et SWIFT

Présente la messagerie SWIFT, les connexions hôte à hôte et les alternatives aux portails bancaires. Une connectivité bancaire fiable est essentielle pour une visibilité et un contrôle en temps réel de la trésorerie.

Leçon 2 • Automatisation des flux de travail de trésorerie

Identifie les processus manuels adaptés à l'automatisation via le RPA et l'intégration d'API. L'automatisation réduit les délais d'exécution, les erreurs et les effectifs dans les tâches de trésorerie courantes.

Leçon 3 • Traitement des paiements et contrôles

Explique les modèles de plateforme de paiement, les flux d'approbation et les contrôles de prévention de la fraude. Des contrôles de paiement robustes protègent contre les erreurs internes et la fraude externe.

Leçon 4 • Systèmes de gestion de trésorerie

Couvre l'architecture du TMS, les modules de base et les critères de sélection pour la trésorerie d'entreprise. Un TMS bien configuré centralise les données et réduit les erreurs de traitement manuelles.

Leçon 1 • Optimisation du bilan

Analyse l'effet de levier, les réserves de liquidité et l'efficacité des actifs pour optimiser le bilan. Un bilan optimisé réduit le coût du capital et soutient les notations de crédit.

Leçon 2 • Planification des flux de trésorerie à long terme

Construit des modèles de flux de trésorerie pluriannuels liés aux plans stratégiques et aux besoins en capitaux. La planification à long terme identifie les déficits de financement et guide une activité proactive sur les marchés de capitaux.

Leçon 3 • Cadres d'allocation du capital

Couvre la façon dont la trésorerie soutient les décisions relatives aux dividendes, aux rachats d'actions, aux dépenses d'investissement et aux acquisitions. Une allocation disciplinée du capital maximise la valeur actionnariale et préserve la flexibilité financière.

Leçon 4 • La trésorerie comme partenaire commercial stratégique

Positionne la trésorerie comme un conseiller créateur de valeur pour le directeur financier et les unités opérationnelles. Couvre la communication, l'influence et la narration fondée sur les données pour les publics de direction.