Formation en évaluation actuarielle

Leçon 1 • Rôle et objectif de l'évaluation actuarielle

Définit l'évaluation actuarielle et sa fonction dans la prise de décision financière. Établit pourquoi une mesure précise du passif est importante pour les parties prenantes.

Leçon 2 • Types d'évaluations actuarielles

Passe en revue les évaluations des régimes de retraite, d'assurance et des avantages sociaux pour montrer la diversité du champ d'application. Aide les étudiants à sélectionner le type d'évaluation approprié pour un contexte donné.

Leçon 3 • Concepts et terminologie actuariels de base

Présente les concepts de probabilité, de valeur actuelle et de risque essentiels à tout travail d'évaluation. Fournit le vocabulaire utilisé tout au long du cours.

Leçon 1 • Établissement et documentation des hypothèses

Fournit un processus structuré pour sélectionner, justifier et enregistrer les hypothèses. Garantit que les étudiants peuvent produire une documentation d'hypothèses prête pour un audit.

Leçon 2 • Hypothèses économiques et financières

Aborde les taux d'actualisation, les échelles de salaires et les hypothèses d'inflation. Démontre comment les hypothèses économiques influencent les calculs de valeur actuelle.

Leçon 3 • Taux de retrait, d'invalidité et de retraite

Couvre les hypothèses de décrément autres que la mortalité qui affectent le calendrier des paiements de prestations. Les étudiants apprennent à dériver les taux à partir d'études d'expérience.

Leçon 4 • Hypothèses de mortalité et de longévité

Explique comment les tables de mortalité sont construites et sélectionnées pour une population. Relie le choix de l'hypothèse à la sensibilité du passif.

Leçon 1 • Fondamentaux de la théorie des intérêts

Revise les intérêts composés, les facteurs de rente et les courbes des taux en tant qu'intrants d'évaluation. Fournit le socle mathématique pour tous les calculs d'actualisation.

Leçon 2 • Mathématiques des contingences de vie

Présente les fonctions de survie, les rentes viagères et les valeurs actuelles des assurances vie. Relie la probabilité de survie au calendrier des paiements de prestations.

Leçon 3 • Projection des flux de trésorerie des prestations

Enseigne la projection des paiements de prestations attendus sur un horizon d'évaluation. Fait le pont entre la théorie mathématique et la modélisation pratique des flux de trésorerie.

Leçon 1 • Passif actuariel et coût normal

Définit le passif accumulé actuariel et le coût normal dans le cadre de chaque méthode de coût. Relie les mesures du passif aux besoins de cotisation.

Leçon 2 • Méthodes actuarielles de coût

Compare les méthodes de l'unité de crédit projetée, de l'âge d'entrée normal et de la méthode de coût global. Les étudiants sélectionnent et appliquent la méthode appropriée à un régime donné.

Leçon 3 • Calculs du statut de financement et des cotisations

Calcule le ratio de financement, les cotisations minimales requises et la gestion de l'excédent. Prépare les étudiants à conseiller les promoteurs de régime sur la stratégie de financement.

Leçon 4 • Préparation du rapport d'évaluation des régimes de retraite

Structure un rapport d'évaluation actuarielle complet pour un régime à prestations définies. Couvre les informations requises, les annexes et la langue de certification.

Leçon 1 • Provisionnement des sinistres en assurance générale

Présente les méthodes chain-ladder, Bornhuetter-Ferguson et fréquence-sévérité. Les étudiants sélectionnent et appliquent la méthode la mieux adaptée aux données disponibles.

Leçon 2 • Concepts de provision technique

Définit les provisions prospectives et rétrospectives ainsi que leur importance réglementaire. Établit la base conceptuelle avant l'introduction des méthodes de calcul.

Leçon 3 • Tests d'adéquation des provisions

Teste si les provisions détenues sont suffisantes dans des scénarios défavorables. Relie les tests de provision à l'évaluation de la solvabilité et à la planification du capital.

Leçon 4 • Méthodes de provision pour santé et invalidité

Couvre les provisions pour vie active, pour vie invalide et les provisions pour sinistres des produits santé. Aborde les caractéristiques uniques de calendrier et de durée des passifs de santé.

Leçon 1 • Stratégies d'adéquation actif-passif

Explique les principes d'immunisation, d'adossement des flux de trésorerie et d'investissement axé sur le passif. Les étudiants conçoivent des stratégies d'adéquation de base pour un profil de passif donné.

Leçon 2 • Politique d'investissement et évaluation actuarielle

Relie les décisions de politique d'investissement à l'établissement d'hypothèses actuarielles et aux résultats de financement. Démontre comment l'allocation d'actifs affecte les besoins de cotisation à long terme.

Leçon 3 • Duration et sensibilité aux taux d'intérêt

Applique la duration Macaulay et la duration modifiée aux flux de passif et aux actifs à revenu fixe. Quantifie le risque de taux d'intérêt dans le bilan.

Leçon 1 • Référentiels comptables pour les passifs liés aux avantages sociaux

Compare les normes comptables internationales et nationales pour les avantages post-emploi. Identifie les principales différences dans la mesure du passif et les exigences d'information.

Leçon 2 • Composantes de la charge de retraite

Décompose la charge de retraite en coût des services, charge d'intérêts et éléments de réévaluation. Les étudiants peuvent calculer et présenter chaque composante pour l'information financière.

Leçon 3 • Exigences d'information et préparation des notes

Identifie les informations quantitatives et qualitatives requises pour les passifs actuariels. Les étudiants rédigent des notes aux états financiers conformes aux normes professionnelles.

Leçon 1 • Tests de résistance et analyse de scénarios

Conçoit des scénarios défavorables pour tester la résilience du passif et l'adéquation du financement. Relie les résultats des tests de résistance à la gestion des risques et à la planification stratégique.

Leçon 2 • Évaluation des structures de prestations complexes

Aborde les régimes hybrides, les rentes variables et les garanties de prestations nécessitant des méthodes spécialisées. Développe les compétences pour les conceptions de régimes non standard.

Leçon 3 • Méthodes d'évaluation stochastiques

Présente la simulation Monte Carlo et les modèles de projection stochastique pour l'incertitude du passif. Étend l'évaluation déterministe aux distributions de résultats probabilistes.

Leçon 4 • Communication stratégique des résultats d'évaluation

Traduit des conclusions actuarielles complexes en informations exploitables pour des publics non techniques. Développe les compétences pour les présentations au conseil d'administration et les briefings de direction.