Formation trésorier

Leçon 1 • Structures de gouvernance et de supervision

Examine les relations avec le conseil d'administration, le rôle des comités et les lignes hiérarchiques. Relie les missions du trésorier à la gouvernance globale de l'organisation.

Leçon 2 • Définir le rôle du trésorier

Aborde la place du trésorier dans la hiérarchie organisationnelle et ses responsabilités clés. Ancre l'ensemble des missions financières ultérieures à une définition claire du rôle.

Leçon 3 • Cycle annuel du trésorier

Cartographie les tâches récurrentes du trésorier sur un exercice fiscal. Aide les étudiants à anticiper les échéances et à planifier efficacement leur charge de travail.

Leçon 1 • Lire et interpréter les rapports financiers

Développe les compétences nécessaires pour extraire des informations pertinentes des documents financiers. Prépare les étudiants à identifier les anomalies et les tendances dans les finances de l'organisation.

Leçon 2 • Principes et normes comptables

Aborde la comptabilité d'engagement par rapport à la comptabilité de trésorerie et les principes généralement reconnus. Garantit que les étudiants appliquent des normes cohérentes lors de l'examen des données financières.

Leçon 3 • Aperçu des états financiers essentiels

Présente le bilan, le compte de résultat et le tableau des flux de trésorerie. Établit la relation entre les trois principaux rapports financiers.

Leçon 4 • Notes et informations complémentaires dans les rapports financiers

Explique le rôle des notes de bas de page et des informations complémentaires dans les états financiers. Apprend aux étudiants à utiliser les informations complémentaires pour valider les chiffres présentés.

Leçon 1 • Approbation et communication du budget

Aborde la présentation des budgets aux conseils d'administration et aux parties prenantes en vue de leur approbation. Développe les compétences nécessaires pour traduire les plans financiers en récits clairs.

Leçon 2 • Suivi budgétaire et analyse des écarts

Enseigne le suivi continu des chiffres réels par rapport aux prévisions budgétaires. Permet des mesures correctives rapides lorsque la performance financière s'écarte du plan.

Leçon 3 • Types de budgets et cadres de référence

Examine les modèles de budget de fonctionnement, d'investissement et base zéro. Aide les étudiants à sélectionner le cadre le plus adapté aux besoins de leur organisation.

Leçon 4 • Révisions budgétaires en cours d'exercice

Aborde quand et comment réviser les budgets en réponse à des conditions changeantes. Garantit que les plans financiers restent pertinents tout au long de l'exercice fiscal.

Leçon 1 • Relations bancaires et positionnement de trésorerie

Aborde la gestion des comptes bancaires, des facilités de crédit et des positions de trésorerie quotidiennes. Garantit la disponibilité des fonds là où et quand ils sont nécessaires.

Leçon 2 • Principes fondamentaux des flux de trésorerie

Distingue les flux de trésorerie d'exploitation, d'investissement et de financement. Établit pourquoi la gestion de la trésorerie est distincte de la gestion des bénéfices.

Leçon 3 • Gérer les créances et les dettes

Examine les stratégies pour accélérer les encaissements et optimiser le calendrier des paiements. Impacte directement le besoin en fonds de roulement et les positions de liquidité quotidiennes.

Leçon 4 • Réserves de liquidité et planification de contingence

Aborde le maintien de réserves adéquates et la planification des urgences de trésorerie. Protège la continuité de l'organisation lors de perturbations financières inattendues.

Leçon 1 • Principes du contrôle interne

Présente les cinq composantes d'un cadre de contrôle interne efficace. Fournit la base conceptuelle pour toute conception de contrôle ultérieure.

Leçon 2 • Rapprochement et test des contrôles

Enseigne les pratiques de rapprochement régulières et les tests périodiques d'efficacité des contrôles. Valide que les contrôles fonctionnent comme prévu dans le temps.

Leçon 3 • Séparation des tâches

Explique comment la division des tâches financières réduit le risque de fraude et d'erreur. Enseigne l'application pratique dans les petites et grandes organisations.

Leçon 4 • Prévention et détection de la fraude

Identifie les stratagèmes de fraude courants ciblant les fonctions de trésorerie et les stratégies d'atténuation. Équipe les étudiants pour reconnaître les signes avant-coureurs et réagir de manière appropriée.

Leçon 1 • Classes d'actifs et instruments

Examine les équivalents de trésorerie, les instruments à revenu fixe et les instruments de capitaux propres disponibles pour les organisations. Permet une sélection éclairée des véhicules d'investissement adaptés à la trésorerie.

Leçon 2 • Principes fondamentaux de la politique d'investissement

Aborde la rédaction et la mise en œuvre d'une déclaration de politique d'investissement. Aligne les décisions d'investissement sur la tolérance au risque et les besoins de liquidité de l'organisation.

Leçon 3 • Gestion des fonds de réserve

Aborde les politiques relatives aux réserves de fonctionnement, d'investissement et de dotation. Garantit la stabilité financière à long terme grâce à une accumulation disciplinée de réserves.

Leçon 4 • Construction de portefeuille et diversification

Présente les principes de diversification et les stratégies d'allocation de portefeuille. Réduit le risque de concentration tout en atteignant les objectifs de rendement.

Leçon 1 • Capacité et abordabilité de la dette

Aborde les méthodes pour évaluer le montant de la dette qu'une organisation peut supporter de manière durable. Empêche le surendettement en liant les niveaux d'endettement à la capacité de flux de trésorerie.

Leçon 2 • Approbation et documentation de la dette

Aborde les exigences de gouvernance pour autoriser une nouvelle dette et tenir les registres. Garantit que les décisions d'emprunt suivent des protocoles d'approbation et de documentation appropriés.

Leçon 3 • Évaluer les coûts d'emprunt

Enseigne le calcul et la comparaison des taux d'intérêt effectifs et des coûts d'emprunt totaux. Permet des décisions de financement rentables entre offres concurrentes.

Leçon 4 • Remboursement et restructuration de la dette

Aborde la planification des remboursements, l'analyse du remboursement anticipé et les options de restructuration. Équipe les étudiants pour gérer les obligations de dette de manière proactive face à des conditions changeantes.

Leçon 1 • Gestion des risques financiers

Identifie les principaux risques financiers et les stratégies d'atténuation au niveau organisationnel. Bâtit une culture proactive du risque au sein de la fonction trésorerie.

Leçon 2 • Conseiller la direction et le conseil d'administration

Développe les compétences nécessaires pour présenter des informations financières complexes à des publics non financiers. Positionne le trésorier en tant que conseiller stratégique de confiance de la direction.

Leçon 3 • Planification financière à long terme

Aborde la modélisation financière pluriannuelle et la planification de scénarios pour les décisions stratégiques. Relie la gestion quotidienne de la trésorerie aux objectifs organisationnels à long terme.

Leçon 4 • Le trésorier en tant que leader du changement

Aborde la conduite d'initiatives de transformation financière et d'amélioration des processus. Prépare les étudiants à piloter le changement tout en maintenant la stabilité financière.