Utbildning i kassaflöde

Lektion 1 • Att läsa en kassaflödesanalys

Går igenom strukturen och posterna i en standardiserad kassaflödesanalys. Deltagarna får självförtroende att tolka verkliga finansiella dokument.

Lektion 2 • De tre kassaflödeskategorierna

Introducerar löpande, investerings- och finansieringsverksamhetens kassaflöden och deras olika roller. Deltagarna lär sig att klassificera varje transaktion i rätt kategori.

Lektion 3 • Att anamma ett kassaflödestänk

Etablerar vanor och mentala ramverk för att övervaka kassa proaktivt snarare än reaktivt. Förbereder deltagarna för en disciplinerad kassaflödeshantering.

Lektion 4 • Kassaflödesdrivare i alla verksamheter

Identifierar de interna och externa faktorer som påskyndar eller bromsar kassaflödet. Kopplar makroekonomiska och operativa variabler till kassautfall.

Lektion 1 • Nettokassaposition och ingående balanser

Visar hur man beräknar periodens slutkassa genom att kombinera inflöden, utflöden och ingående kassa. Deltagarna förstår mekaniken med rullande saldon.

Lektion 2 • Prognoshorisonter och syften

Förklarar varför prognosens längd och granularitet beror på verksamhetens sammanhang och beslutsbehov. Deltagarna väljer rätt horisont innan de bygger någon modell.

Lektion 3 • Prognostisera kassainflöden

Behandlar metoder för att uppskatta framtida inbetalningar från försäljning, inkassering och andra inkomstkällor. Deltagarna tillämpar tekniker för procent-av-försäljning och historiska trender.

Lektion 4 • Prognosantaganden och dokumentation

Etablerar bästa praxis för att dokumentera, märka och kommunicera antagandena bakom varje prognossiffra. Bygger trovärdighet och möjliggör granskning.

Lektion 1 • Förstå antal dagar utestående försäljning (DSO)

Definierar DSO, förklarar dess beräkning och visar dess direkta inverkan på tillgänglig kassa. Deltagarna jämför sin DSO mot branschnormer.

Lektion 2 • Bästa praxis för fakturering

Identifierar faktureringsfel och förseningar som bromsar betalning och lär ut korrigerande åtgärder. Snabbare, korrekt fakturering påskyndar direkt kassainflödet.

Lektion 3 • Inkasseringsprocess och uppföljning

Bygger ett strukturerat, eskalerande inkasseringsflöde från påminnelse till eskalering. Deltagarna skapar en inkasseringskalender som minskar förfallna saldon.

Lektion 4 • Kreditpolicy och kundvillkor

Behandlar hur kreditvillkor som ges till kunder direkt formar tidpunkten för kassainflöde. Deltagarna utformar villkor som balanserar försäljningstillväxt med kassahastighet.

Lektion 1 • Analys av rabatt vid tidig betalning

Visar hur man beräknar den årliga kostnaden för att avstå från tidiga betalningsrabatter och beslutar när dessa ska utnyttjas. Kopplar rabattbeslut till kassapositionen.

Lektion 2 • Processkontroller för leverantörsskulder

Etablerar interna kontroller som förhindrar dubbelbetalningar, bedrägeri och obehöriga utgifter. Skyddar kassautflöden genom systematisk övervakning.

Lektion 3 • Grunderna i antal dagar utestående skulder (DPO)

Definierar DPO, dess beräkning och dess roll som hävstång för att behålla kassa längre. Deltagarna ser hur DPO samverkar med DSO i kassacykeln.

Lektion 4 • Förhandla leverantörers betalningsvillkor

Ger taktiker för att förlänga betalningsvillkor med leverantörer samtidigt som goda relationer bevaras. Deltagarna övar på förhandlingsscenarier som förbättrar kassapositionen.

Lektion 1 • Rörelsekapitalnyckeltal och mål

Introducerar likviditetsgrad, kassalikviditet och nettorörelsekapital som diagnostiska verktyg. Deltagarna sätter evidensbaserade rörelsekapitalmål för sin kontext.

Lektion 2 • Kassaomvandlingscykeln

Definierar kassaomvandlingscykeln och visar hur dess tre komponenter tillsammans avgör hur mycket kassa som binds i verksamheten. Deltagarna beräknar sin egen KOC.

Lektion 3 • Lagerhantering och kassa

Undersöker hur överskottslager binder kassa och lär ut principer för lean-lager för att frigöra den. Deltagarna tillämpar koncept för beställningspunkt och säkerhetslager.

Lektion 4 • Minska kassaomvandlingscykeln

Ger ett strukturerat tillvägagångssätt för att samtidigt förbättra DSO, DPO och lageromsättning. Deltagarna prioriterar de hävstänger med högst effekt för sin verksamhet.

Lektion 1 • Uppdatera prognoser med faktiska utfall

Etablerar en rullande prognosprocess som integrerar faktiska resultat för att kontinuerligt förbättra noggrannheten. Deltagarna bygger en avvikelsestyrd uppdateringsrutin.

Lektion 2 • Stresstestning av kassapositioner

Applicerar extrema men plausibla chocker på prognosen för att hitta kassareservernas bristningsgräns. Deltagarna fastställer minsta nödvändiga kassabuffertar.

Lektion 3 • Beredskapsplanering och triggers

Kopplar resultaten från stresstester till fördefinierade åtgärdsplaner som aktiveras när kassan faller under fastställda trösklar. Deltagarna skapar en handbok med stegvis respons.

Lektion 4 • Tekniker för känslighetsanalys

Lär ut envariabel- och flervariabelkänslighetsanalys för att identifiera vilka indata som mest påverkar kassautfall. Deltagarna rangordnar viktiga riskdrivare efter påverkan.

Lektion 1 • Utforma effektiva kassarapporter

Behandlar principerna för rapportdesign som gör kassadata omedelbart användbara för beslutsfattare. Deltagarna tillämpar regler för layout, hierarki och visuell tydlighet.

Lektion 2 • Kommunicera kassaproblem tidigt

Tar upp de professionella och organisatoriska dynamikerna i att lyfta kassarisk innan den blir en kris. Deltagarna övar kommunikation för tidig varning.

Lektion 3 • KPI:er och instrumentpaneler för kassaflöde

Definierar de viktigaste kassaflödes-KPI:erna och visar hur de visas i en levande instrumentpanel. Deltagarna väljer och konfigurerar nyckeltal relevanta för sin roll.

Lektion 4 • Presentera för ledning och styrelse

Förbereder deltagarna att självsäkert presentera kassaflödesresultat för högre chefer och styrelsemedlemmar. Behandlar struktur, ton och hantering av svåra frågor.

Lektion 1 • Bygga en kassamotståndskraftig affärsmodell

Undersöker hur affärsmodellsval – prissättning, betalningsstruktur och kundmix – skapar strukturella kassaflödesfördelar. Deltagarna omformar ett element för kassamotståndskraft.

Lektion 2 • Kassaflöde under nedgångar

Ger en handbok för att skydda kassan vid intäktsnedgångar, inklusive sekvensering av kostnadsminskningar och taktiker för att bevara likviditet.

Lektion 3 • Kapitalallokering och kassaprioriteringar

Lär ut ett ramverk för att besluta hur överskottskassa ska användas för återinvestering, skuldminskning och utdelningar. Deltagarna rangordnar allokeringsalternativ efter strategisk passform.

Lektion 4 • Fritt kassaflöde och företagsvärde

Definierar fritt kassaflöde, dess beräkning och dess roll som den främsta drivkraften för företagsvärdering. Deltagarna kopplar operativa beslut till företagsvärde.